第一部分 国家体育总局青岛航海运动学校基本情况

一、单位职责

二、单位机构设置

第二部分 国家体育总局青岛航海运动学校2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、政府性基金预算支出表

七、国有资本经营预算支出表

八、一般公共预算“三公”经费支出表

九、项目支出绩效目标表

第三部分 国家体育总局青岛航海运动学校2023年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 国家体育总局青岛航海运动学校基本情况

一、单位职责

简称青岛航校，是国家体育总局直属二级预算事业单位。主要职能是培养航海运动人才，促进体育事业发展；帆船、帆板和摩托艇教练员、运动员和裁判员培训；训练场地提供与管理；训练后勤保障与食宿接待服务；运动器材研制；后备人才培养。

二、单位机构设置

单位内设办公室、党委办公室、财务处、培训教育处、基地保障处、资产与规划处、基建维修处共7个处室。

第二部分 青岛航校2023年部门预算表

第三部分 青岛航校2023年部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况总体说明

青岛航校2023年财政拨款收支总预算2311.48万元。收入包括：一般公共预算当年拨款1972.01万元，一般公共预算上年结转339.47万元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出2053.08万元，住房保障支出258.40万元。

二、一般公共预算支出情况说明

青岛航校2023年一般公共预算支出1972.01万元，比2022年执行数减少218.30万元，减少9.97%。按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，重点压减了项目支出中涉及的非急需非刚性支出，同时合理保障了体育训练支出需求，具体情况如下：

（一） 文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）：2023年预算数175万元，比2022年执行数增加40万元，增加29.63%。主要是非奥项目集训、竞赛及器材经费项目支出增加。

（二） 文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）：2023年预算数1538.61万元，比2022年执行数减少258.30万元，减少14.37%。主要是青岛航校武昌路1号运动员公寓改造项目支出减少。

（三） 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2023预算数98.40万元，与2022年执行数持平。

（四） 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：2023年预算数160万元，与2022年执行数持平。

三、一般公共预算基本支出情况说明

青岛航校2023年一般公共预算基本支出1109.01万元，其中：人员经费915.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他对个人和家庭的补助；日常公用经费193.49万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、取暖费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、维修(护)费、专用材料费、工会经费、培训费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

青岛航校2023年“三公”经费财政拨款预算6.42万元，全部为公务用车运行费，较上年持平。

五、2023年政府性基金预算收支情况说明

青岛航校2023年无政府性基金财政拨款支出预算。

六、收支预算情况总体说明

按照综合预算的原则，国家体育总局青岛航海运动学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。2023年青岛航校收支总预算4021.37万元。收入包括：上年结转339.47万元，一般公共预算拨款收入1972.01万元，事业收入448.20万元，事业单位经营收入785万元，其他收入158.80万元，使用非财政拨款结余317.89万元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出3683.54万元，社会保障和就业支出51万元，住房保障支出286.83万元。

七、收入预算情况说明

青岛航校2023年收入预算4021.37万元，其中：上年一般公共预算拨款结转资金339.47万元，占8.44%；一般公共预算拨款收入1972.01万元，占49.04%；事业收入448.20万元，占11.15%；事业单位经营收入785万元，占19.52%；其他收入158.80万元，占3.95%；使用非财政拨款结余317.89万元，占7.91%。

八、支出预算情况说明

青岛航校2023年支出预算4021.37万元，其中：基本支出2355.24万元，占58.57%；项目支出1308.45万元，占32.54%；事业单位经营支出357.68万元，占8.89%。

九、其他重要事项说明

（一）政府采购情况说明

青岛航校2023年政府采购预算总额962万元，政府采购货物预算137.91万元、政府采购工程预算587.09万元、政府采购服务预算237万元。

（二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年8月31日，青岛航校共有车辆6辆，全部为其他用车，其中，轿车１辆、越野汽车1辆、大中型载重汽车1辆、其他车型3辆；单价100万元以上设备8台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年安排的财政预算收入。按现行管理制度，中央部门预算中反映的财政拨款仅包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：体育事业单位利用有形资产和无形资产开展体育活动，进行市场开发的收入等。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的收入。主要包括投资收益、利息收入和捐赠收入等。

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指用于国家体育总局本级、直属事业单位正常运转的日常支出，包括人员经费和日常公用经费。

七、项目支出：指国家体育总局用于完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项事务工作的经费支出。

八、事业单位经营支出：指国家体育总局所属事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

十、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育训练（项）（科目编码2070306）：主要反映各级体育运动队训练经费及器材购置等方面的支出。

十一、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）（科目编码2070307）：主要反映国家体育总局体育场馆建设及维护等方面的支出。

十二、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）（科目编码2080505）：主要反映用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十三、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）（科目编码2080506）：主要反映用于实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十四、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）（科目编码2210201）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。

十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）（科目编码2210203）：是根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发〔1998〕23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

十六、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出(项)（科目编码2296003）：主要反映国家体育总局彩票公益金支出。

十七、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。