第三部分 国家体育总局离退休干部局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

国家体育总局离退休干部局2023年度收入总计3,860.01万元，支出总计3,860.01万元。与2022年度的2,985.36万元相比，收、支总计各增加874.65万元，增长29.30%。主要原因是财政拨款收入增加292.97万元、其他收入增加429.46万元、年初结转和结余增加152.22万元。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,493.01万元，其中：财政拨款收入2,060.14万元，占82.64%；其他收入432.87万元，占17.36%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,258.60万元，全部为基本支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

国家体育总局离退休干部局2023年度财政拨款收支总决算3,012.44万元。与2022年2,554.09万元相比，财政拨款收、支总计各增加458.35万元，增长17.95%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

国家体育总局离退休干部局2023年度一般公共预算财政拨款支出1,811.85万元，占财政拨款本年支出的100%。与2022年的1,601.79万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加210.06万元，增长13.11%。主要原因是行政单位离退休人员经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

国家体育总局离退休干部局2023年度一般公共预算财政拨款支出全部用于社会保障和就业支出（类）1,811.85万元，占100%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

国家体育总局离退休干部局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,060.14万元，支出决算为1,811.85万元，完成年初预算的87.95%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为1,497.71万元，支出决算为1,253.09万元，完成年初预算的83.67%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）。年初预算为483.95万元，支出决算为480.28万元,完成年初预算的99.24%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为52.32万元，支出决算为52.32万元，完成年初预算的100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为26.16万元，支出决算为26.16万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

国家体育总局离退休干部局2023年度财政拨款基本支出1,811.85万元，其中：人员经费1,604.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费207.06万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、专用设备购置。

七、关于2023年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

国家体育总局离退休干部局2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为11.99万元，支出决算为11.81万元，完成预算的98.50%，与上年一致。决算数小于预算数的主要原因是落实“过紧日子”要求，压减公务接待支出。其中，公务用车运行维护费支出决算11.81万元，占100%。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

国家体育总局离退休干部局无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

国家体育总局离退休干部局无国有资本经营预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

国家体育总局离退休干部局2023年度机关运行经费年初预算192.85万元，决算支出207.06万元，完成预算的107.37%，主要原因是专用设备购置经费增加。

（二）国有资产占用情况

国有资产占用情况：截至2023年12月31日，国家体育总局离退休干部局使用公务用车4辆。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述财政拨款、事业收入、经营收入等以外的收入。主要包括投资收益、利息收入和按规定动用的售房收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金以及按照财政部有关规定形成的项目结余资金。

四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：主要反映用于国家体育总局行政单位离退休开支的离退休经费。

五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）离退休人员管理机构（项）：主要反映用于国家体育总局离退休人员管理机构的支出。

六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出以及用于优秀运动队出访参加国际比赛及适应性训练支出（不含因公临时出国执行奥运备战任务，根据国务院批准的相关政策，自 2018 年起体育团队因公临时出国执行奥运备战任务相关支出不再列入“三公”经费管理）；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。