第二部分 国家体育总局冬季运动管理中心2021年度部门决算表

第三部分 国家体育总局冬季运动管理中心2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

冬运中心2021年度收入总计191,513.36万元，支出总计191,513.36万元。与2020年度的212,277.64万元相比，收、支总计各减少20,764.28万元，下降9.78%。主要原因一是按照党中央、国务院关于“过紧日子”的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出，重点压减了体育训练、体育场馆等项目支出中的非急需非刚性支出，同时合理保障了体育交流与合作等支出需求。二是基建工程进入竣工决算阶段，财政拨款减少。

图1：收、支决算总计变动情况

                                  （单位：万元）

二、收入决算情况说明

本年收入合计170,440.61万元，其中：财政拨款收入150,723.76万元，占比88.43%；事业收入18,733.50万元，占比10.99%；经营收入450.00万元，占比0.27%；其他收入533.35万元，占比0.31%。

        图2：收入决算 

三、支出决算情况说明

本年支出合计164,597.23万元，其中：基本支出22,223.38万元，占比13.50%，项目支出142,373.86万元，占比86.50%。

图3：支出决算

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

冬运中心2021年度财政拨款收支总决算171,272.62万元。与2020年的198,677.38万元相比，财政拨款收、支总计各减少27,404.76万元，下降13.79%。主要原因：按照党中央、国务院关于“过紧日子”的有关要求，厉行节约办一切事业，财政拨款支出减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

                            （单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

冬运中心2021年度一般公共预算财政拨款支出81,861.08万元，占财政拨款本年支出的56.13%。与2020年的147,052.21万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少65,191.13万元，下降44.33%。主要原因一是跨界跨项等项目经费预算调整至政府性基金拨款；二是财政拨款项目支出减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

                                （单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

冬运中心2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：外交支出（类）1.47万元，占比0.01%；文化旅游体育与传媒支出（类）80,215.03万元，占比97.99%；社会保障和就业支出（类）781.59万元，占比0.95%；住房保障支出（类）862.99万元，占比1.05%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

冬运中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为63,225.56万元，支出决算为81,861.08万元，完成年初预算的129.47%。其中：

1.外交支出（类）国际组织（款）国际组织会费（项）。年初预算为1.00万元，支出决算为1.47万元，完成年初预算的147.00%。决算数大于预算数的主要原因是2021年度执行中按规定使用了以前年度结转资金。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）运动项目管理（项）。年初预算为2,488.98万元，支出决算为2,488.98万元，完成年初预算的100.00%。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。年初预算为747.42万元，支出决算为723.07万元，完成年初预算的96.74%。决算数小于预算数的主要原因是考虑到疫情及赛事安全，应属地要求对赛事规模进行缩减。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）。年初预算为53,180.00万元，决算为68,398.37万元，完成年初预算的128.62%。决算数大于预算数的主要原因是：年中预算调整追加了体育训练（项）经费；2021年度执行中按规定使用了以前年度结转资金。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算3,880.00万元，支出决算为6,977.71万元，完成年初预算的179.84%。决算数大于预算数的主要原因是：年中收到体育场馆（项）经费预算批复；2021年度执行中按规定使用了以前年度结转资金。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育交流与合作（项）。年初预算为1,017.00万元，支出决算为1,504.25万元，完成年初预算的147.91%。决算数大于预算数的主要原因是2021年度执行中按规定使用了以前年度结转资金。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。年初预算为200.00万元，支出决算为122.66万元，完成年初预算的61.33%。决算数小于预算数的主要原因是疫情取消和延迟部分赛事。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为576.50万元，支出决算为505.23万元，完成年初预算的87.64%。决算数小于预算数的主要原因是预算批复后缴费基数下调。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为288.25万元，支出决算为276.36万元，完成年初预算的95.88%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为538.68万元，支出决算为555.99万元，完成年初预算的103.21%，决算数大于预算数的主要原因是2021年度执行中按规定使用了以前年度结转资金。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为59.73万元，支出决算为58.99万元，完成年初预算的98.76%。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为248.00万元，支出决算为248.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

冬运中心2021年度财政拨款基本支出4,133.56万元，其中：人员经费3,654.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、住房公积金、离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费479.53万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、差旅费、租赁费、维修（护）费、专用材料费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、关于2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

冬运中心2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为108.17万元，支出决算为5.97万元，完成年初预算的5.52%，决算数小于预算数的主要原因一是按照党中央、国务院关于“过紧日子”的要求，进一步压减公车运行支出；二是受疫情影响，外事活动减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算5.97万元，占比100.00%。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

冬运中心2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余664.15万元，本年收入63,502.00万元，本年支出63,986.15万元，年末结转和结余180.00万元。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：年初预算60,700.00万元，支出决算为63,986.15万元，完成年初预算的105.41%。决算数大于预算数的主要原因一是年中预算调整追加了用于体育事业的彩票公益金支出（项）经费；二是2021年度执行中按规定使用了以前年度结转资金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

无。

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额52,801.20万元，其中政府采购货物支出7,204.40万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出45,596.80万元。其中：授予中小企业合同金额21,187.21万元，占政府采购支出总额的40.13%，其中：授予小微企业合同金额6,315.19万元，占授予中小企业合同金额的29.81%。

（二）国有资产占有情况

    截至2021年12月31日，本部门共有车辆5辆，单价50万元以上的通用设备5台，单价100万以上的专用设备67台。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展体育业务活动及辅助活动所取得的收入。如：体育竞赛收入、体育场地及附属设施服务收入、体育技术服务收入和体育衍生业务收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述财政拨款、事业收入、经营收入等以外的收入。主要包括投资收益、利息收入和按规定动用的售房收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金以及按照财政部有关规定形成的项目结余资金。

七、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）机关服务（项）：主要反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤机关服务局、医务室等附属事业单位的支出。

八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：主要反映事业单位开支的离退休经费。

九、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）：主要反映国家体育总局体育场馆建设、维修改造及维护等方面的支出。

十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：主要反映国家体育总局行政事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定，按国家规定的缴存基数和缴存比例为职工缴纳的住房公积金。

十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）：主要反映国家体育总局按国务院规定，针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴。

十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发[1998]23号）规定，自1998年停止实物分房后，对房价收入比超过4倍以上地区的无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。目前，在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字[2005]8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

十三、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

十四、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十八、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出以及用于优秀运动队出访参加国际比赛及适应性训练支出（不含因公临时出国执行奥运备战任务，根据国务院批准的相关政策，自2018年起体育团队因公临时出国执行奥运备战任务相关支出不再列入“三公”经费管理）；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。